2023年10月底召开的中央金融工作会议提出，要加快建设金融强国，做好科技金融、绿色金融、普惠金融、养老金融、数字金融“五篇大文章”，今年政府工作报告也将“五篇大文章”写入其中。

　　“五篇大文章”相对应的金融服务，在我国有一定的发展基础，相比较而言，养老金融这篇“大文章”发展相对薄弱。如何写好养老金融这篇“大文章”是中央、金融管理部门、金融机构当前正在思考的重要课题。

　　3月26日，21世纪经济报道记者获悉，日前国家金融监督管理总局河南监管局印发了《加快推动养老金融高质量发展行动方案》(下称《方案》)，这是金融监管总局派出系统首份针对养老金融发展的专属行动方案。《方案》框定了养老金融的范围：养老金融产品、养老金融服务、养老产业金融等领域。

　　21世纪经济报道记者获得的全文显示，《方案》共29项具体举措，涵盖深化养老金融产品供给侧改革、创新推动养老金融服务、加大养老产业金融支持力度、提升养老金融专业化经营能力、强化养老金融发展监管引领五大方面。

　　对于养老金融，《方案》明确了基本原则：强化党建引领、坚守发展定位、突出市场导向、坚持守正创新。突出市场导向，即遵循养老金融发展客观规律，坚持商业可持续，在更好发挥政府引导和推动作用基础上，引导市场在资源配置中发挥决定性作用，强化银行保险机构发展养老金融的内生动力，稳步提升养老金融供给质量。

　　《方案》还制定了工作目标：通过3-5年时间，全面建成多层次、广覆盖、宽领域、可持续的养老金融服务体系，有效覆盖老、中、青等各类人群，较好满足城乡不同职业、各类业态、各类收入群体的养老保障需求，养老金融的可获得性、可负担性、可持续性全面提升。

　　“加大考核力度，将养老金融纳入各级机构年度考核，合理确定考核指标和考核权重，积极构建有利于养老金融高质量发展的考核机制。”《方案》明确提出，鼓励符合条件的机构结合自身实际组建专业团队、设立专门部门，提升专业化服务水平。充分考虑养老金融特殊属性，适度弱化养老金融短期利润等方面的考核要求，建立尽职免责和容错纠错机制，明确职责边界，优化操作流程，因地制宜放宽贷款不良率和利率等约束，更好地发挥市场机制作用。

　　在深化养老金融产品供给侧改革方面，《方案》提出，针对不同年龄、不同收入群体备老、养老保障需求，积极发展各类契合养老需求的储蓄、理财、保险等养老金融产品，服务养老保障三大支柱健康可持续发展。具体包括：推动个人养老金业务高质量发展，加快发展第三支柱商业养老保险，积极推动养老理财、养老存款等产品创新，稳步发展各类老年人专属金融产品，支持企业年金、职业年金发展，加强与社保医保全方位合作六个方面。

　　个人养老金业务在我国试点已有一年多，截至2023年末，开户数量已超过5000万人，今年政府工作报告提出“今年在全国实施个人养老金制度”。《方案》提出，要总结郑州试点经验，细化办理流程，加强系统建设和人员培训，及早做好个人养老金全面实施准备。

　　同时，《方案》还提到要持续做好个人养老金政策和产品宣传，坚持质量并举、质在量先，稳步扩大个人养老金覆盖面，提升开户质量和缴存率。完善现行考核管理机制，调动基层销售积极性，扩大惠民政策知晓面，实现愿参尽参。引导银行保险机构加强合作，打通不同机构间销售堵点，优化消费环境和消费体验，提升资金账户使用便利。

　　积极推动养老理财、养老存款等产品创新方面，《方案》提出，要积极争取在河南省开展养老理财、特定养老储蓄试点。不过，从金融监管总局层面来看，下一步何时扩大试点暂未知。

　　养老理财试点开始于2021年9月，目前在北京、沈阳、长春、上海、武汉、广州、重庆、成都、青岛、深圳十个城市试点。今年1月23日，金融监管总局相关负责人披露，截至目前，11家理财公司在10个试点城市发行了51个产品，认购投资者约47万，规模超过1000亿元。

　　特定养老储蓄试点正式开始于2022年11月，试点城市为合肥、广州、成都、西安和青岛。金融监管总局相关负责人披露，特定养老储蓄目前存款人数约20万人，余额接近400亿元。

　　《方案》还提到，要推动专属商业养老保险平稳有序发展；稳妥审慎推进养老消费信贷产品，满足老年人合理金融需求；推动养老二、三支柱联动对接，依法合规积极发展衔接企业年金、职业年金的养老金融产品等。

　　21世纪经济报道记者此前采访了解到，养老产业金融目前是养老金融领域最为薄弱的领域。为此，《方案》提出统筹用好普惠养老专项再贷款、商业贷款、保险资金等各类金融工具，加大对养老服务设施、银发经济产业项目建设的支持力度，缓解养老产业和银发经济融资难、融资贵。

　　相较商业金融，政策性开发性金融弱化利润考核，主要发挥开拓、引导的功能，《方案》首先提出要加大政策性开发性金融支持力度：发挥政策性开发性金融优势，会同各级发改、民政部门共同建立广泛的项目入口机制和融资对接机制，有针对性地筛选和建立重点项目清单，增加普惠养老服务供给，加强融资对接。对具备评审条件的项目，按照工作流程纳入评审计划、完成评审工作和审批程序，根据项目审批手续成熟度、项目投资收益、风险防范措施落实等进行评审授信，优化项目贷款审批流程，对符合条件和要求的项目加大融资支持力度。

　　商业金融方面，《方案》提出优化养老金融信贷管理机制、拓宽养老服务业贷款抵押担保范围、大力支持“险资入豫”布局养老产业、提升养老产业风险保障水平。

　　信贷管理方面，要结合养老服务业、残疾老年人服务业发展导向和经营特点，制定完善针对养老服务业、老年人康复辅助器具产业制定专项信贷政策，开发中长期特色信贷产品，完善相应的授信审批、信用评级、客户准入和利率定价制度。建立绿色审批通道，加快受理、审批、放款等环节进度，优化业务流程，提供差异化、特色化信贷支持。

　　据21世纪经济报道记者在广东等地采访了解到，当前商业银行养老产业金融发展不足，与担保环节有重要关系。《方案》提出，借鉴外省成功模式，鼓励有条件地区和机构通过“银政担”等方式开展合作。积极探索以养老服务机构、残疾老年人服务机构、老年人康复辅助器具配置服务机构有偿取得的土地使用权、产权明晰的房产等固定资产为抵押，加大信贷支持力度。加强应收账款、动产、知识产权、股权等抵创新，满足养老服务企业多样化融资需求。在风险可控、不改变养老服务机构性质和用途前提下，探索其他资产抵押贷款的可行模式。

　　《方案》还提到，要大力发展适合养老产业特点的企业财产保险，为银发经济高质量发展保驾护航。按照自主投保、市场运作、政府支持的原则，稳步扩大养老机构综合责任保险覆盖面。鼓励提供专业化风险减量服务，协助养老机构开展安全风险评估、生产安全事故隐患排查，加强安全风险管控，提升安全生产管理水平等。